现金流量

财务预算主要包括：现金预算、预计利润表、预计资产负债表和预计现金流量表。现金预算以生产经营预算及成本、费用预算为基础编制，是财务预算的核心。预计现金流量表是从现

净利润现金流比率的含义及作用。净利润现金含量比率也称盈余现金保障倍数、经营现金净流量对净利润的比率，是指生产经营中产生的现金净流量与净利润的比值。损益表中的净利

现金比率计算公式为：。现金比率=(现金 有价证券)/流动负债 *100\\%。其计算公式为，现金比率=（货币资本 有价证券）

现金流量比率公式。。。中文名。现金流量比率。外文名。Operating Cash Flow Ratio。计算公式。现金流量比率是经营活动现金流量净额与流动负债的

现金流动负债比率是某一会计期间的现金流量净额与流动负债的比率，反映企业在当期支付短期负债的能力。企业的现金流量可以分为三类，即经营活动的现金流量、投资活动的现金

企业的董事会或最高管理层通过对当期预算完成情况、内外部环境变化的分析，公司战略和业务战略的制定或调整，提出下一个年度经营目标(包括收入、利润、现金流量、EVA、

主营业务利润率是指企业一定时期主营业务利润同主营业务收入净额的比率。主营利润率，是公司主业所产生的利润率。主营业务毛利率多少合适。主营业务利润率是主营业务利润与

计算公式 ：（1）净现值＝各年净现金流量的现值合计。式中：NPV-净现值。Ot-第t年的现金流出量。R-折现率。净现值折现怎么算。财务净现值的公式=第一年的净现

2、行政性总结 这是一个非常重要的纲领性前言，主要是概括介绍企业的来源、性质、目标和策略，产品和服务的特点，市场潜力和竞争优势，管理队伍的业绩和其他资源，企业预

该比率用于衡量企业经营活动所产生的现金流量可以抵偿流动负债的程度。其计算公式为：。经营现金流量比率=经营现金流量净额